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索引号: 431102009/2019-00292 分类:  
发文机关: 零陵区人民政府 发文日期: 2019-11-20
名称: 零陵区残联2018年0-6岁儿童智力和孤独症康复训练政府购买服务项目绩效评价报告
文号 :    
零陵区残联2018年0-6岁儿童智力和孤独症康复训练政府购买服务项目绩效评价报告
2019-11-20 09:46 来源: 预算绩效股 发布机构: 零陵区财政局 【字体:   打印

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希望专审字【2019】第100039

零陵区残联20180-6岁儿童

智力和孤独症康复训练政府购买服务项目

绩效评价报告

   湖南希望会计师事务所有限责任公司受零陵区财政局委托,为贯彻落实预算绩效管理工作要求,强化财政项目支出责任和效率,推进科学化精细化管理,按照《永州市零陵区预算绩效管理暂行办法》(零政办发[2014]4)文件精神和《零陵区财政局2019年重点绩效评价工作实施方案》要求,对永州市零陵区残疾人联合会(以下简称零陵区残联)20180-6岁儿童智力和孤独症康复训练政府购买服务项目进行了绩效评价。

整个评价过程涉及上述政府购买服务项目的资金预算安排、资金到位、单一来源采购、开支使用以及资金购买服务在保障0-6岁儿童智力与孤独症康复训练项目服务工作中所发挥的社会效益情况。依据有关规定及评价方案,评价小组收集了相关证据资料,采用书面审核和现场抽样调查相结合的方式,在综合分析的基础上完成了评价工作。现将情况报告如下:

一、项目基本情况

(一)项目管理机构基本情况

零陵区残联系零陵区人民政府领导下正科级参照管理财政全额拨款事业单位。2018年核定编制数14人,全额编制32人,实有在职人数32人,退休人员5人。

内设机构:综合办公室、康复股、办证室、信访维权股、宣文股5个内设机构。下辖残疾人劳动就业服务中心和残疾人辅助器具服务中心。

主要职能:指导全区残疾人的康复、教育培训、就业、维权信访等各项工作。主要开展以下工作:

1、为残疾人做好劳动就业培训工作。在全区举办各类残疾人的实用技术培训及技能、岗前培训班,召开残疾人就业招聘会,对全区残疾人就业、失业、创业情况进行数据统计,推荐有就业能力及技能的残疾人到企事业单位去工作,对未按比例安排残疾人的企事业单位征收残疾人就业保障金。

2、为残疾人做好康复服务需求工作??共屑踩烁ㄖ骶叩氖逝湎钅?,0-6岁残疾儿童抢救性康复项目、假肢安装、矫形器安装、助听器适配安装等民生救助项目,对残疾人购买康复辅助器具的进行补贴。

3、为残疾人做好教育扶贫工作。每年在全区开展残疾人基本服务状况和需求信息数据动态更新工作,全面了解残疾儿童就学、残疾人住房、扶贫需求、社会保障、教育等状况及时更新上报,做好残疾人及贫困残疾人子女教育救助工作,配合民政部门落实重度残疾人“两项补贴”的审核工作。

4、做好残疾人信访维权工作??共屑踩朔ü嬲叩男逃疃?,帮助贫困残疾人免费法律维权,维护残疾人的合法权益,完成贫困重度残疾人家庭的无障碍改造项目。

5、做好残疾人宣文工作??共屑踩宋幕帐跆逵疃?,丰富残疾人的精神文化生活,培养残疾人文化艺术及体育运动人才。

6、做好残疾人证的办理发放工作。

7、完成好省、市残联及区委、区政府下达的各项日??己巳挝?。

(二)采购代理机构概况

湖南龙武工程项目管理有限公司成立于20011101日,统一社会信用代码:91430102183778869W,公司类别:有限责任公司(自然人投资或控股),法定代表人:胡馨,注册资本:1000万元整,经营范围:工程项目管理服务;以自有资产进行项目投资(不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务);工程项目担保服务(不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务);政府采购代理;工程和技术基础科学研究服务;编制工程概算、预算服务;工程结算服务;工程建设项目招标代理服务;工程造价咨询服务;信息技术咨询服务;工程监理服务;工程技术咨询服务;网络技术的研发;科技项目评估服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

(三)项目中标机构概况

1、永州爱慧智力开发康复中心,成立于2017527日,统一社会信用代码:5243110258704292XB,住所:永州市零陵区人民路8号,法定代表人:欧阳凌云,注册资金:叁万元整,业务主管单位:永州市零陵区残疾人联合会,业务范围:自闭症、多动症、脑瘫、语言发育迟缓、智力发育迟缓、行为问题、社交障碍、注意力不集中等特殊儿童。

2、永州星旺儿童康复中心,成立于2012511日,统一社会信用代码:52431100595469237M,住所:永州市零陵区东门巷东门岭13号,法定代表人:唐明娥,注册资金:叁万元整,业务主管单位:永州市零陵区残疾人联合会,业务范围:从事残肢、智残、听残、自闭症儿童康复训练。

二、项目资金计划确定与拨付情况

1、资金计划确定的文件依据

1湖南省财政厅关于提前下达2018年残疾人事业补助资金预算指标的通知》(湘财社指2017135)文件,确定零陵区保障0-6岁儿童智力与孤独症康复训练项目资金48万元。

2)永州市残疾人联合会《关于下达2018年度彩票公益金智障/孤独症项目任务指标的通知》(永残康字201810),确定保障0-6岁儿童智力与孤独症康复训练40/12000元。

2、项目资金拨付到位情况

20189月根据省市“彩金”计划指标安排,零陵区财政拨付48万元至零陵区残联。通过采购代理机构采取单一来源采购模式,永州爱慧智力开发康复中心中标受理康复训练人员15人、补助资金18万元;永州星旺儿童康复中心中标受理康复训练人员25人、补助资金30万元。目前,训练期已完成,但补助资金尚未下拨到中标康复服务中心。

三、项目绩效目标

1、项目资金总体绩效目标:通过政府购买服务方式为零陵区户口的0-6岁儿童智力与孤独症康复训练提供救助服务,让每个接受康复训练的孩子都能够取得最大的进步,促使残疾儿童尽快康复,回归社会主流。监管保障项目资金使用得当,尽力发挥资金的经济效益、社会效益,提高服务对象的满意度。

2、第三方服务机构年度绩效目标:通过政府采购选定2家以上康复培训机构,年度接纳零陵区内范围内的0-6岁智障、孤独症儿童40人提供免费康复训练,年度免费资金预算计划48万元。

3、服务机构项目绩效指标要求:配备服务机构专业教师,机构的硬件配置要求,原则上有感觉统合训练厅、精细室、奥尔夫音乐室、ABA训练室、结构化教学工作室及门类较全的儿童休息、生活等设施,作为有效提高康复训练质量的物质保障。通过对智障、孤独症儿童的个别化训练,与对家长进行必要的康复指导,逐步提升儿童智能使之融入社会,达到期望理想的社会效益。具体项目指标:

产出方面:筛选确定康复培训机构,筛选2家康复机构采用自愿选择方式,落实好400-6岁智障、孤独症儿童分别到政府购买的服务机构康复训练。落实选拔专业教师;依据儿童培训发展纲领;制定智障、孤独症儿童的个别化训练计划,同时对家长进行必要的康复指导和集中培训;完善康训机构教学资源建设;注重社区整合训练,要求训练频次、时间、质量与计划相吻合。

效果方面:项目实施后对0-6岁智障、孤独症儿童智力相比培训前普遍有提高,儿童的智能和社交能力提高达培训家长的普遍期望值;家长满意度85%以上。

四、绩效评价工作开展情况

我们接受委托后,随即成立专门的绩效评价工作组(以下简称评价组),自2019829日开始进行现场评价,为期近3天。在评价过程中,评价组针对“0-6岁儿童智力与孤独症康复训练项目具体特点,在零陵区残联进行绩效自评的基础上实施了包括听取项目情况介绍、实地考察爱慧、星旺两家康复中心,确定评价指标体系、抽查审核财务及有关档案管理资料、对康复服务对象进行随机问卷调查等我们认为必要的评价工作程序。具体实施程序如下:

1、 评价组听取零陵区残联及中标康复中心情况介绍后,确定评价方案、落实评价指标体系。

2、检查财务会计资料及有关档案资料,审核项目资金计划、拨付到位、合理使用情况,重点关注资金用途的合法性、合规性。

3、检查资金管理制度、内部控制制度是否建立、齐全,评判制度设计的合理性、执行的有效性。

4、评价组工作人员对康复服务对象随机电话问卷调查,了解项目实施服务对象的满意度。本次评价共发放社会问卷调查28份,收回28份。

5、将上述评价工作得到的资料、数据、情况对照评价指标体系,进行综合计分,得出初步评价结果,然后结合零陵区残联的自评报告综合分析后,形成了评价结论。

五、项目资金绩效实施情况

1、绩效评价指标体系的确定

根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》(财预〔2011285号)、《永州市零陵区预算绩效管理暂行办法》(零政办发〔2014〕4号)、《关于开展2018年度政府购买社会0-6岁儿童智力和康复项目服务绩效评价的通知》(零财绩[2019]5号)等相关文件及通知要求,评价组在零陵区残联的协调配合下,结合永州市零陵区财政局综合股的要求及项目资金的特点,制定了本次绩效评价指标体系,作为考核评价依据。

详见下述零陵区残联20180-6岁儿童智力和孤独症康复训练政府购买服务项目绩效评价指标体系”。

零陵区残联20180-6岁儿童智力和孤独症康复训练

政府购买服务项目绩效评价指标体系

一级

指标

二级

指标

三级

指标

指标值

指标解释

指标说明

投入

10分)

资金落实及项目立项

10分)

资金

到位率

5分)

资金是否按照要求落实到位。(5分)

实际到位资金与计划投入资金的比率。

资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)×100%

项目立项

合规性

5分)

1.项目是否合法合政策2);

2.程序是否符合相关规定(2分);

3.事前是否经过集体讨论、论证决策等。(1分)

项目的申请、设立过程是否符合相关要求,用以反映和考核项目立项的规范情况。

①项目是否按照规定的程序申请设立;②所提交的文件、材料是否符合相关要求;③事前是否经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。

过程

40分)

业务

管理

24分)

管理制度

健全性

8分)

项目管理制度是否健全(例:档案管理制度、安全管理制度、教师管理制度等)。(8分)

项目实施单位的业务管理制度是否健全。

①是否已制定或具有相应的业务管理制度;②业务管理制度是否合法、合规、完整。

制度执行

有效性

8分)

1.按照不同训练项目(儿童)类型造册(2分);2.建立档案,填写内容完整(2分);3.提供反映儿童训练前、后康复状况的文字、图片等资料(2分);4.教学档案、课程、教材(2分);5.家长培训资料记录(2分)。

项目实施是否符合相关业务管理规定。

①项目调整及支出调整手续是否完备;②项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。

项目质量

可控性

8分)

1.按照《残疾人儿童康复训练救助项目评分表》标准实施(6分);2.每年不少于对2次机构检查、验收。(2分)

项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施。

①是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准;②是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。

财务

管理

16分)

管理制度

健全性

8分)

是否建立具有相应的项目资金管理办法。(8分)

项目实施单位的财务制度是否健全。

是否已制定或具有相应的项目资金管理办法。

资金使用

合规性

8分)

1.资金的拨付是否有完整的审批程序和手续(3分);2.是否符合项目预算批复或合同规定的用途(3分);3.是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。(2分)。

项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定。

①资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;②项目的重大开支是否经过评估认证;③是否符合项目预算批复或合同规定的用途;④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

产出

20分)

项目

产出

20分)

数量指标

10分)

1.永州星旺儿童康复中心完成25名儿童康复;(7分)

2.永州爱慧智力开发康复中心完成15名儿童康复。(3分)

反映与投入相关的产出数量指标。

①设置的数量指标与投入相关;

②应以设置增长率的数量指标为主。

质量指标

10分)

1.检查档案资料是否齐全(5分);

2.残疾儿童康复的效果。(5分)

反映与投入相关的产出质量指标。

①设置的质量指标与投入相关;
②反映质量的自身认定包括合格、验收通过、达标等内容;③反映质量的外界认定包括专利、标准、品牌、获奖等内容。

零陵区残联20180-6岁儿童智力和孤独症康复训练

政府购买服务项目绩效评价指标体系(续)

一级

指标

二级

指标

三级

指标

指标值

指标解释

指标说明

效果

30分)

项目

效益

10分)

经济效益

5分)

1.是否减少参训儿童家庭经济负担;(2分)

2.智力、孤独症儿童康复后是否能融入社会。(3分)

项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况。

此二项指标为设置项目支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素,可根据项目实际并结合绩效目标设立情况进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。

社会效益

5分)

加强儿童生活自理能力、社会适应能力。(5分)

项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况。

满意度

20分)

社会公众

(服务对象)

满意度

20分)

1.机构组织家长对儿童训练的满意度测评,每个项目不少于2次,满意率不少90%15分);

2.组织对家长培训工作的满意度测评,每个项目不少于2次,满意率不少85%。(5分)

社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。

社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门(单位)、群体或个人。一般采取社会调查的方式。

合计

100

100

2、2018年政府购买服务项目绩效落实

1)(湘财社指2017135)文件,2018年零陵区保障0-6岁儿童智力与孤独症康复训练项目资金48万元。

2)(永残康字201810)文件,确定保障0-6岁儿童智力与孤独症康复训练40/12000元。

3)零陵区2018年政府购买服务项目绩效落实步骤。20187月由湖南龙武工程项目管理有限公司作为政府采购代理人,初步计划采用竞争性谈判方式落实中标机构,因竞标机构数量不够而流标。后于20188月经批准采用单一来源采购方式,确定永州星旺儿童康复中心、永州爱慧智力开发康复中心为项目中标单位。

4)通过采购代理机构采取单一来源采购方式,永州爱慧智力开发康复中心中标受理康复训练人员15人为18万元;永州星旺儿童康复中心中标受理康复训练人员25人为30万元。目前,训练期已完成,但补助资金尚未下拨中标康复服务中心。

520198月底9月初,评价人员分别对服务对象监护人进行随机电话问卷调查,调查结果普遍反映对康复训练效果及康复机构服务质量感到满意。

3、被评价单位有关制度的制定、执行情况

零陵区残联为完成好2018年零陵区户口0-6岁儿童智力和孤独症康复训练政府购买服务项目绩效工作,加强对残疾人事业的监管,制订了《零陵区残联项目实施监管办法》,同时下发《关于加强残疾儿童康复定点机构安全管理工作的意见》(零残字[2017]25号)等制度文件。

对确定项目采购供应方,采取中介机构委托代理方式运作,基本符合客观、公证的原则,服务效果与服务质量获得社会及服务对象的认可。

六、绩效评价结论

经现场分析评价,我们认为零陵区残联2018年零陵区户口0-6岁儿童智力和孤独症康复训练政府购买服务项目绩效执行中,按照党和国家政策、法律法规要求,遵守财务制度操作流程,比较好的履行了项目资金服务于残疾儿童康复事业,促进社会和谐进步发挥了重要的作用。

评价组通过收集、检查、审核、调查等方式取得的资料和信息,再结合对被评价单位的自评材料分析,采用定量与定性相结合的方法,从保障0-6岁儿童智力与孤独症康复训练项目资金安排、执行、使用、监管,所达到的社会效益、群众满意度等方面进行综合评价,形成综合绩效评价结论。根据《零陵区残联20180-6岁儿童智力和康复政府购买服务项目绩效评价指标体系综合评分得分为83分,绩效评价等级为“良好”。

七、存在的问题

1、本次接受康复训练患儿名单基本采用报名先后顺序确定,工作方法过于简单。应本着公平、公正、公开原则,综合考虑患儿病情、年龄、家庭现状等因素制定相关标准确定应补助患儿。

2、项目已完成,但补助资金尚未下拨到中标康复服务中心,项目管理机构零陵区残联应按招投标文件要求组织有关部门抓紧验收予以支付。

3、项目评价体系不够完善,在如何发挥项目资金效益促进残疾儿童康复事业方向尚欠明确。

八、建议

1、加强与财政部门的沟通,落实好项目资金使用途径,单位会计核算对接预算约束机制。

2、完善政府购买服务项目第三方招标程序,强化项目资金绩效目标管理体系。

3、管好用好项目资金,尽力发挥有限资金最大社会效益。在资金的分配上应改善目前采用固定按接受康复训练的儿童数量来确定第三方培训机构的资金量,应改由通过财政、残联、康复训练机构共同制定方案并予以考核。根据受训儿童康复效果及监护人(家长)的满意度确定政府购买服务第三方项目资金额度。

附件:残联评分表

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                 一九年九月三十日

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